财政整改报告8篇
大家以积极的心态写整改报告,一定都得到有效的培养,在进行整改报告撰写的时候,一定要先写好提纲,85报告网小编今天就为您带来了财政整改报告8篇,相信一定会对你有所帮助。
财政整改报告篇1
根据湛江市财政局《关于开展20xx年市级财政资金绩效自评工作的通知》要求(湛财绩[20xx]3号),我校及时布置自评,成立自评工作小组,明确分工,落实责任,认真开展自评自查工作,经查阅、核实有关账务及项目等执行情况,填写自评表格并综合分析,形成本评价报告。现将20xx年度我校整体绩效自我评价报告如下:
一、单位基本情况
(一)单位机构设置、部门职能情况。
单位属性:公益二类事业单位
核定编制人数:核补115人,员额115人
年末在职人数:128人,退休人数:104人
单位工作职能:中技、高技学历教育;各工种(高级技师、技师、高、中、初级)短期职业技能培训;各工种(高级技师、技师、高、中、初级)职业技能鉴定。
(二)年度总体工作和重点工作任务
1.认真履行主体责任,推动全面从严治党纵深发展。
2.强化责任落实,常态化防控新冠肺炎疫情。
3.坚持立德树人宗旨,稳步推进学校工作发展。坚持以“优化教学”为重点,实施标准化的教学管理,建设重点专业,推进校企合作,把握时机,大力开展职业技能提升短期培训工作。
4.建设广东省粤菜师傅培训基地,扎实推进“粤菜师傅”工程实施。
5.新校区建设取得实质性进展。
(三)部门整体支出绩效目标
全面贯彻党的教育方针,落实立德树人根本任务,高质量推动学校发展,深化教学改革,加强人才队伍建设,不断提升教学质量。积极参加各级技能竞赛,以赛促教。坚持推进校企合作,进一步深化产教融合。落实深化免学费政策,进行中等职业教育改革创新,坚持以人为本,以服务为宗旨,以市场为导向,以促进充分就业为目标,全面提高办学质量、满足经济社会对高素质劳动者和技能型人才的需要。对在校生进行专业化职业技能培训,使每个学生掌握一种以上技术、技能,并取得相关中、高级毕业证书,提高就业能力,力争毕业一人,就业一人。使享受免学费政策学生各尽其才,人尽其用,安居乐业,解决当前就业安置难的问题。基本实现一次离校,一次就业成功,充分体现绩效目标价值。
(四)部门整体支出情况
20xx年市财政资金年初预算数为2049.09万,决算数为2388.24万,主要用于学校工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出及新校区建设等各专项支出。
二、自评工作开展情况
(一)评价小组情况。
我校高度重视整体绩效自评工作,由主管领导、财务人员和各部门负责人组成评价小组。学习领会文件精神,明确分工,落实责任,认真开展自评自查工作。
(三)自评工作过程。
1.认真收集资料。根据整体绩效自评指标评分表和整体绩效自评基础数据表,各科室认真准备,在规定时间内提供相关信息。
2.检查专项资金有关账目,收集整理专项资金支出相关资料。
3.分析评价。将科室所提供和搜集的资料进行汇总和综合分析,形成绩效评价报告。
4.综合评价结论。综合各科室上交和搜集的资料,根据绩效自评指标较好地实现了绩效目标,自评为“优”。
(三)自评材料报送时间及质量。
我校在规定时间内完成自评材料报送工作,所报送的自评材料真实,表格填写内容齐全,自评报告的内容全面详实,自评评分表自评得分客观、真实。
(四)自评材料报送及公开一致情况。
我校所报送的自评报告、数据表、评分表与公开的自评报告、数据表、评分表相一致。
三、绩效自评情况
(一)自评结果
1.整体支出绩效自评结论
(1)20xx年完成整体招生任务目标,免学费、助学金市级补助资金按规定得到落实。
(2)经济性:资金实行专款专用,严格执行集中支付和财政报账制度,做到合法合规,不超范围、超标准支出,不存在任何截留、挤占、挪用资金,下拨款项全部投入教学培训事业。经费控制率达标。
(3)效率性:重点工作完成效率、绩效目标完成效率达标。
(4)效果性
经济效益:我校确保市资金用于组织教学教研活动、学校日常支出、教职工工资发放、学生助学金发放等方面,合理高效。制定了具体的报销发放办法,严格按照有关规定、步骤和程序进行,保证预算的'有效执行。
社会效益:全面贯彻党的教育方针,落实立德树人根本任务。坚持以人为本,以服务为宗旨,以市场为导向,以促进充分就业为目标,全面提高办学质量、满足经济社会对高素质劳动者和技能型人才的需要。使每个学生掌握一种以上技术、技能,并取得相关中、高级毕业证书,提高就业能力,力争毕业一人,就业一人,各尽其才,人尽其用。
(5)公平性:我校认真落实相关政策,对在校生进行专业化职业技能培训,使每个学生掌握一种以上技术、技能,并取得相关中、高级毕业证书,学校积极推荐就业,学生、家长的抽样调查满意度达到90%以上,充分体现绩效目标价值。
2.自评分数:预算执行效益自评分数为87分。
(二)部门整体支出绩效指标分析
1.预算编制情况
(1)预算编制
预算编制合理性:部门预算编制、分配符合政府方针政策和工作要求;部门预算资金能根据年度工作重点合理分配;部门预算分配能根据实际情况合理调整。
预算编制规范性:部门预算编制符合市财政当年度有关预算编制的原则。
预算编制准确性:项目预算、功能分类和经济分类等符合预算编制的准确性。
(2)目标设置
目标完整,能按要求申报项目绩效目标和设置部门整体绩效目标。
目标科学,绩效指标能够明确体现部门履职效果的社会经济效益指标。
2.预算执行情况
(1)支出管理
单位资金支出规范,资金管理、费用支出等按照制度严格执行;会计核算不存在支出依据不合规、虚列支出的情况;不存在截留、挤占、挪用项目资金情况;不存在超标准开支等情况。
(2)资产管理
资产管理规范,有资产管理内部管理制度;不存在未按内部管理制度和相关资产管理规定执行;出租、出借、处置国有资产规范,相关收入按规定及时足额上缴;资产账与财务账相符。
固定资产利用率良好,利用率100%。
3.预算监督情况
(1)信息公??
在被评价年度按照《预算法》和政府信息公开有关规定在单位门户网站或其他渠道公开相关预决算信息,用以反映单位预决算管理的公开透明情况;在被评价年度按照绩效目标批复要求在单位门户网站或其他渠道公开绩效目标,所公开的绩效目标内容与批复一致;被评价年度按绩效自评规定在单位门户网站或其他渠道公开自评材料,用以反映单位公开的自评材料的真实、及时、透明情况。
(2)绩效自评
成立自评工作小组,自评工作评价小组3人以上,由主管领导、财务和相关业务科室负责人员组成;在规定时间内完成自评工作并按时报送材料;表格内容、自评报告填写真实、齐全,自评评分表自评得分客观、真实。
4.预算使用效益。
(1)部门整体绩效目标实现情况
我校市级资金用于学校建设、师资培训等方面,严格按照有关规定、步骤和程序进行,保证了该项目的有效执行,确保20xx年教学活动、学校日常支出、师资培训等正常进行。
(2)重点工作完成情况
落实深化免学费、助学金政策,专款专用,确保专项资金补助政策顺利实施。坚持以人为本,以服务为宗旨,以市场为导向,以促进充分就业为目标,全面提高办学质量、满足经济社会对高素质劳动者和技能型人才的需要。
(3)部门重点项目支出绩效情况
对在校生进行专业化职业技能培训,使每个学生掌握一种以上技术、技能,并取得相关中、高级毕业证书,提高就业能力,力争毕业一人,就业一人,充分体现绩效目标价值。
(三)部门整体支出绩效管理存在问题
我校根据相关法律法规,从新生招收、资格认定、职业教育培训、后勤保障、资金支出使用管理等各方面都严格按要求执行,不存在问题。
(四)改进措施
1.加强组织领导,完善工作机制,大力推进中等职业教育改革创新,以服务为宗旨,以就业为导向,全面提高办学质量,落实经济社会对高素质劳动者和技能型人才的需要。
2.加强管理,做好基础工作,进一步完善学生信息管理系统,坚决杜绝“双重学籍”现象,保证学生基本信息的完整、准确,做好免学费资助对象的认定工作。
3.落实经费责任,强化资金管理,提高专项资金专款专用意识,规范使用,确保资金安全有效。
四、其他自评情况
我校认真开展自评自查,按时保质完成绩效自评工作,确保自评结果准确、客观,禁止弄虚作假。通过本次绩效自评,形成《整体绩效自评报告》、《整体绩效自评基础数据表》、《整体绩效自评指标评分表》、《佐证材料清单》、《绩效自评公开情况表》。
财政整改报告篇2
为进一步规范和加强预算资金管理,提高财政资金使用绩效,根据《湖南省财政厅关于开展20xx年度部门整体支出绩效自评工作的通知》(湘财绩〔20xx〕1号)相关要求,我中心成立绩效评价工作小组,自20xx年4月15日起对部门整体支出情况开展了绩效自评。现将有关情况报告如下:
一、基本情况
我中心是参照公务员法管理的副厅级事业单位,归属省水利厅管理。
(一)职能职责
1.为大中型水库工程建设征地实物调查细则、移民安置规划大纲、移民安置规划、移民后期扶持规划审查提供技术支持;承担大中型水库移民安置阶段验收及竣工验收和后期扶持规划实施验收的事务性工作。
2.承担移民系统信息化管理和综合统计工作。
3.承担大中型水库移民安置和后期扶持的事务性工作。
4.协助有关部门拟订全省水库移民资金年度预算方案和安排方案;承担水库移民工作、移民资金内部审计和绩效评价的事务性工作;承担水库移民后期扶持政策实施情况监测评估的事务性工作;为水库移民资金管理提供服务保障。
5.协助开展水库移民工作法规、规章的研究和起草工作;承担大中型水库移民信访维稳、行政复议、行政诉讼的事务性工作。
6.协助推动水库移民对口帮扶工作;承担水库移民计划生育、综合治理、扶贫攻坚、安全生产的事务性工作。
7.协助协调三峡移民工作。
8.承担大中型水库移民培训的事务性工作。
9.承担省水利厅交办的其他工作。
(二)机构设置及人员情况
中心设有6个正处级内设机构,即:综合部、搬迁安置部、规划事务部、后期扶持部、资金财务部和信访维权部。20xx年12月实有在职人员62人,其中:参公管理人员48人,非参公管理人员14人(事业管理人员10人,工勤人员4人),退休43人。
二、一般公共预算支出情况
20xx年度一般公共预算收入4,170.38万元(不含对市县转移支付),其中:上年预算结余结转382.08万元,20xx年初批复预算3,698.05万元,年中追加预算90.25万元;20xx年度一般公共预算支出4,170.38万元,其中:基本支出1,889.30万元、项目支出2,281.08万元,具体情况如下:
(一)基本支出情况
1.基本支出概况
20xx年初预算基本支出为1,784.05万元,年中追加90.25万元,指标调剂增加5万元,上年结转结余10万元,全年预算为1,889.30万元。
20xx年决算基本支出为1,766.88万元,预算执行率为93.52%,其中人员经费1,358.27万元、日常公用经费408.61万元,基本支出年末结转和结余122.42万元。
2.“三公”经费支出情况
20xx年“三公”经费实际支出共计33.49万元,比预算40万元节约6.51万元,节约比例为16.27%;比上年实际支出63.87万元减少30.38万元,减少47.56%,主要原因为20xx年无公务用车购置费用。其中:
全年因公出国(境)费实际支出0万元。
全年公务接待费实际支出15.49万元,比上年实际支出17.88万元减少2.39万元,下降13.36%;比年初预算22.00万元节约6.51万元,节约比例为29.59%。
公务用车购置及运行费年初预算18万元,其中公务用车购置年初预算0万元,公务用车运行费年初预算18万元,实际支出18万元(其中公务用车购置0万元,公务用车运行费18万元),较上年减少了27.99万元。
认真贯彻执行中央八项规定和省委九项规定精神,保持了勤俭节约,杜绝了铺张浪费,全年“三公”经费管理使用合规合理、控制严格。
(二)项目支出情况
项目支出是在基本支出和省级专项以外的为完成其特定的`行政工作任务而发生的支出,主要为业务工作经费及其他事业发展类资金项目。
20xx年度,一般公共预算的项目支出年初预算为1,919万元,年中指标调剂减少预算10万元,上年结转372.08万元,实际下达预算金额为2,281.08万元。项目支出决算金额1,528.34万元,执行率67%。具体明细如下:
1.业务工作经费:20xx年初预算为139万元,上年结转20.74万元,年中指标调剂减少5万元,20xx年实际下达预算金额为154.74万元,全年支出决算数86.81万元,预算执行率为56.10%。
2.其他事业发展类资金项目:20xx年初预算为1,780万元,上年结转351.34万元,年中指标调剂减少预算5万元,20xx年实际预算合计为2,126.34万元,全年支出决算数1,441.53万元,预算执行率为67.79%。
三、政府性基金预算支出情况
20xx年无政府性基金预算支出。
四、国有资本经营预算支出情况
20xx年无国有资本经营预算支出。
五、社会保险基金预算支出情况
20xx年无社会保险基金预算支出。
六、部门(单位)整体支出绩效情况
(一)绩效评价结果
对照《湖南省财政厅关于开展20xx年度部门整体支出绩效自评工作的通知》(湘财绩〔20xx〕1号)相关要求,我中心从预算执行、预算管理、履职效能、社会效应等方面对20xx年部门整体支出绩效开展了评价。20xx年度部门整体支出绩效自评综合得分为97.90分,评价等级为“优”。
(二)部门整体支出年度绩效目标完成情况
20xx年,省移民中心坚持以乡村振兴战略为统揽,以服务改善民生为牵引,深入贯彻新发展理念,认真贯彻20xx年省委一号文件关于“抓好水库移民后期扶持地区巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接示范”的精神,统筹抓好移民搬迁安置、产业发展、培训就业、重点移民村建设、资金项目监管、安全稳定等重点工作任务,不断开创全省移民工作高质量发展新局面。
1.始终坚持以党的政治建设为统领,认真开展中心党委班子政治建设考察指出问题整改落实,严密组织内设部门领导班子政治建设考察。高质量组织党委理论学习中心组集中学习11次、专题研讨5次、专题辅导4次,并赴韶山红色教育基地进行观摩学习。大力开展“我为群众办实事活动”,办好了27件民生实事,有效解决了部分移民群众“急难愁盼”和制约移民事业发展的矛盾问题,做到了学党史、悟思想、办实事、开新局。
2.高水平承办了全国水库移民工作会议,全省移民工作取得的丰硕成果特别是提前在全国率先将移民后扶工作重心转移到兴产业强技能促增收的做法,以及高位推动移民区乡村振兴的成效,赢得了水利部领导和其他省份同仁的高度评价。
3.高标准完成了移民后扶“十四五”规划编制,为“十四五”全省移民工作开展明晰了目标、框架和路径。
4.全力助推移民区乡村振兴。以推进移民产业转型升级、移民美丽家园建设、移民创业就业能力建设为重点,全年实施了54个县的150个巩固脱贫成果项目,指导3个移民集中安置区编制移民乡村振兴示范建设规划,建成了245个移民美丽乡村,提请出台了关于加强移民产业扶持的指导意见,打造了14个移民产业示范项目,精准培训移民56000人次,全省移民人均可支配收入年增幅达14%。
5.扎实开展移民搬迁安置工作。完成了5座水库的前期工作、4座水库的验收任务,督导毛俊、莽山、椒花等重点工程加快移民工作进度,为重点水利工程顺利推进作出了较大贡献。特别是加强了犬木塘水库移民安置监管,在时间紧、搬迁难等不利条件下,优质完成了坝区征地拆迁,为犬木塘工程顺利下河围堰创造了必备条件。
6.不断强化移民资金项目监管。开展省本级组织的30个县市区监督检查和所有县市区移民后扶政策实施情况监测评估,以及三峡后续工作专项资金、移民困难扶助金、移民后扶资金绩效评价,深入开展移民补贴资金“一卡通”专项监督检查。我省移民工作绩效再创佳绩,连续3年获评全国优秀。
7.用心用情做好移民信访维稳工作,有力维护了全省移民大局稳定。
8.加强移民安全生产工作部署督查,确保了全省移民领域安全无事故。
七、存在的问题及原因分析
(一)部门整体绩效目标在设定、细化程度和可衡量方面未进行细化和量化,需进一步加强对部门整体绩效管理。
(二)项目预算执行率较低。20xx年部门预算项目中业务工作经费、其他事业发展资金项目执行率低于70%,影响了项目实施进度。
八、下步改进措施
(一)完善绩效目标管理,对绩效目标进行细化和量化,做到绩效目标可衡量。完善绩效评价管理机制,结合实际工作情况,优化财务、业务、资源和资产绩效的协同管理模式。进一步加强预算绩效管理业务培训。
(二)督促加快项目实施进度,提高项目资金使用效率。
(三)加强绩效评价结果应用。
九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况
以结果为导向,健全绩效评估与绩效评价结果挂钩机制。我中心将针对绩效评价发现的问题,采取有力措施进行整改,并将绩效评价结果作为各市州年度绩效考核和下年度资金安排的依据,持续提高财政资金使用效益。本报告在我中心门户网进行公示。
财政整改报告篇3
一、项目基本情况
为了构建国家公共文化服务体系,建设我县图书馆总分馆模式,根据省文化主管部门及岳市文体改[20xx]2号《关于20xx年度文化体制改革任务落实和动态监测的通知》文件的`要求,我县须建设以县图书馆为总馆,北景港镇、三封寺镇、梅田湖镇、禹山镇、东山镇等5个单位为分馆的总分馆服务平台。
二、项目资金使用及管理情况
此项目由评审中心依照国家的有关法律、法规及相关文件,经工程量计算、核实,控制价为xx9.69万元,由采购办按程序办理,县财政列支179万元列入20xx年预算。
三、项目组织实施情况
此项目先在县纪委备案,由湖南省湘咨工程咨询有限责任公司代理,分成四个包,在岳阳市公共资源交易中心公开招标。
四、综合评价情况及评价结论
通过建立县级图书馆总分馆制,发挥县级总馆在县域公共文化建设中的中枢作用,把优质公共文化服务延伸到基层农村,增加公共文化产品和服务供给,更好地满足了广大人民群众基本文化需求。根据目前县图书馆总分馆建设工作取得的成效和专项资金使用情况,自评绩效等级为“优”,分数为97分。
五、项目主要绩效情况分析
经实地考核,各分馆积极探索,均成立了工作领导小组,出台了具体后续工作方案,制定了各项管理制度,以“三个统筹、五个统一”为抓手,推进基层公共文化服务设施集约管理,提升基层文化服务效能,取得了初步成效。
六、建议
持续实施图书馆评估定级和“基层文化馆站效能提升计划”,扶持引导各乡镇推动建立健全基层公共文化服务设施的管理和使用制度,切实提升基层公共文化设施服务效能。
财政整改报告篇4
一、项目基本情况
岳阳市老干部活动中心大楼位于岳阳大道西222号,20xx年下半年建筑峻工,共五层,建筑面积约7640平方米,有保龄球、乒乓球、台球、门球、健身房、棋牌室、电子阅览室、报告厅等xx个功能项。建造峻工后,通过公开招投标形式,于20xx年4月至20xx年10月进行了装饰装修和设备设施添置。
二、项目资金使用及管理情况
岳阳市老干部活动中心大楼装饰装修工程项目全部完工,工程项目已送财政局评审办正中审计中,建设资金为市财政资金,20xx年度财政拨款95万元。
三、项目组织实施情况
岳阳市老干部活动中心大楼装饰装修工程项目由岳阳市发展和改革委员会批准建设(岳发改社〔20xx〕481号),通过公开招投标,湖南中技项目管理有限公司为招标代理机构,湖南建工集团装饰有限公司进行室内装饰装修,湖南佳通工程有限公司进行空调设备采购及安装工程。
四、综合评价情况及评价结论
20xx年3月局机关项目绩效评价领导小组、项目绩效评价工作组进行了现场绩效评价,评价的主要内容有:
(一)核实数据。对20xx年1月至20xx年12月的岳阳市老干部活动中心大楼装饰装修工程项目支出数据的准确性、真实性进行核实。
(二)查阅资料。查阅20xx年装饰装修工程项目资金预算安排、实际到位、资金管理、经费支出等相关文件资料和财务凭证。
(三)实地查看。现场查看实物资产等。
(四)归纳汇总。对提供的材料及自评报告,结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。
(五)评价组对各项评价指标进行分析讨论。
(六)形成项目绩效评价报告。
(七)评价结论为xxx。
五、项目主要绩效情况分析
在局党组的'正确领导下,按照国家财务管理规定及机关财务管理制度,严格使用资金,成效明显,主要体现在以下几个方面:
(一)项目绩效预期目标明确。
通过对岳阳市老干部活动中心大楼的装饰装修工程项目建设,实现了为老干部学习掌握党的路线、方针、政策搭建平台,为老干部开展娱乐、休闲、健身等老年人活动提供安全、舒适、宽松、优美的场所,不断满足老干部精神文化生活需要,使老干部老有所乐、老有所学、老有所为,始终保持“政治坚定、思想常新、理想永存”,在新形势下发挥独特优势、展示时代风采。
(二)项目资金使用效益好。
通过对项目资金的严格管理与定期督查,确保了项目资金对工程建设的有力支撑与资金安全;虽然20xx年度市财政预算安排了项目资金100万元,因工程正在审计决算中,所以20xx年该项目没有支出数。(目前,工程项目总体资金只支付了67%,还有33%没有支付)。
六、主要经验及做法、存在问题和建议
我们对工程项目的投标签约、施工准备、施工作业、竣工验收等阶段,在精准施策、科学管理、督查指导,实施过程控制的同时,进行了归纳总结。
(一)主要经验及做法。
一是加强组织领导。成立了由局长任组长、分管局领导任副组长、相关科室负责人为成员的工作领导小组,负责对工程项目的组织领导、统筹规划、综合协调和监督管理。
二是强化全程管控。通过用心编制方案,稳步推进落实,查漏补缺拾遗,确保工程平稳实施;通过事前、事中、事后质量控制,确保工程质量提升;通过纪检监察室、财务审计的监督检查,确保项目操作规范。三是注重安全为上。通过签订安全责任状,营造安全氛围,筑牢安全防线,强化安全纪律,狠抓安全责任落实。
(二)存在问题。
无
(三)建议。
无
财政整改报告篇5
根据工作要求,现将20xx年度财政支出绩效自评报告如下:
一、老旧小区改造补助资金
(一)绩效目标分解下达情况
根据《保山市财政局保山市住房和城乡建设局关于下达20xx年中央财政城镇保障性安居工程补助资金预算的通知》(保财综〔20xx〕11号)、《施甸县财政局施甸县住房和城乡建设局关于下达20xx年中央财政城镇保障性安居工程补助资金预算的通知》施财综〔20xx〕5号文件下达县住建局老旧小区改造资金81.00万元,并同时分解下达了绩效指标,资金已全部拨付完毕。
(二)绩效指标完成情况分析。
1.产出指标:
(1)数量指标。改造面积1.8万平方米、改造户数300户、改造楼栋数56栋、改造小区数19个;
(2)质量指标。工程质量符合标准;
(3)时效指标。开工项目完成率100%。
2.效益指标:社会效益指标。群众居住条件得到改善;
3.满意度指标:老旧小区满意度≥80%。
二、保障性住房租赁补贴
(一)绩效目标分解下达情况
根据《保山市财政局提前下达20xx年中央保障性安居工程资金的通知》(保财综〔20xx〕48号)、《施甸县财政局关于下达20xx年部分中央财政城镇保障性安居工程补助资金的通知》(施财综〔20xx〕2号)下达县住建局租赁补贴补助资金96万元。共发放租赁补贴400户,资金已全部支付完毕。
(二)绩效指标完成情况分析
1.产出指标:
(1)数量指标。共发放租赁补贴400户;
(2)质量指标。验收合格率100%;
(3)时效指标。补贴发放目标完成率100%;
2.效益指标:已保家庭户数占应保家庭户数比率100%;
3.满意度指标:城镇低收入住房困难家庭满意度≥80%。
三、乡村少年宫运转补助资金
(一)绩效目标分解下达情况
根据《保山市财政局关于下达20xx年省级专项彩票公益金第一批项目资金的通知》(保财综〔20xx〕12号)、《施甸县财政局关于下达20xx年省级专项彩票公益金第一批项目资金(乡村学校少年宫运转补助资金)通知》施财综〔20xx〕6号,下达施甸县20xx年省级专项彩票公益金资助乡村学校少年宫项目12万元,其中:摆榔民族小学3万元、木老元乡中心学校3万元、旧城乡中心学校3万元、姚关镇中心学校3万元,并同时分解下达了绩效指标,资金已全部拨付完毕。
(二)绩效指标完成情况分析
1.产出指标:
(1)质量指标。项目进度≥100%;
(2)时效指标。年度开展计划活动100%。
2.效益指标:
(1)社会效益指标。受益于该项目的'青少年人数100%;
(2)可持续影响指标。项目建成后可持续使用时间≥3年。
3.满意度指标:受益服务对象(家长和学生)对该项目的满意度达98%。
自评结果将作为下一步申报项目及申请各级资金的依据。自评结果将在门户网站进行公开。
财政整改报告篇6
为深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共贵州省委贵州省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》,进一步规范预算支出绩效管理,增强预算支出绩效评价的科学性、规范性,强化支出责任提高财政资金使用效益,根据德江县财政局关于印发《德江县预算部门预算绩效运行监控管理实施办法》的通知(德财绩〔20xx〕7号)精神,我局组织对20xx年部门预算支出绩效管理工作进行了全面综合评价,总体评价是:财政资金预算配置合理合规,预算执行严格有序、预算管理规范可控,资金效益合乎预期。
一、部门概况
(一)部门基本情况
1、单位职能职责
德江县财政局是主管全县财政收支、财税政策、实施财政监督、参与国民经济进行宏观调控的职能部门,其主要职责是:
(1)组织贯彻执行国家财税方针政策,拟定和执行全县财政政策、改革方案,指导全县财政工作。
(2)起草财政、财务、会计管理的规范性文件,制定和执行财政、财务、会计管理的'制度及方法。
(3)编制本县年度预(决)算草案并组织执行,管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户,管理有关政府性基金,确定本县财政税收收入计划。
(4)根据国家有关政策规定,做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作等。
2、机构设置、人员情况
20xx年机构改革后,本单位由办公室、预算股、国库股、行政财务管理股、事业财务管理股、社会绩效管理股、综合计划股、工资管理股、国有资产管理股、政府采购股、经济建设管理股、等11个机构,以及事业机构6个,包括德江县国库支付中心、德江县社会保障资金管理中心、德江县基层财政服务中心、德江县财政信息中心、德江县金融和债务统计中心、德江县投资评审中心组成。
核定编制87名(其中工勤4名),实有在职干部职工73人,离退休人员18人。
二、20xx年预算绩效执行情况
(一)德江县财政局20xx度收入支出总体情况
德江县财政局20xx年度收支总计861.13万元,与20xx年相比,减少491.15万元,降低36.32%。主要原因是:支持农村金融发展项目专项资金本年未安排支出。
(二)德江县财政局20xx年度收入情况
本年收入合计861.13万元,其中:财政拨款收入855.50万元,占99.35%;上级补助收入0.00万元,占0.00%;事业收入0.00万元,占0.00%;经营收入0.00万元,占0.00%;附属单位缴款0.00万元,占0.00%;其他收入5.63万元,占0.65%。上年结转资金12万元。
(三)德江县财政局20xx年度支出情况
本年支出合计873.13万元,其中:基本支出761.81万元,占87.25%;项目支出111.32万元,占12.75%;上缴上级支出0.00万元,占0.00%;经营支出0.00万元,占0.00%;对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。
(四)德江县财政局20xx年度财政拨款收入支出总体情况
德江县财政局20xx年度财政拨款收支决算总计873.13万元。与20xx年相比,减少513.49万元。减少37.03%。主要原因:一是支持农村金融发展项目专项资金本年未安排支出;二是20xx年度受疫情影响,经济继续下行,一般公共预算财政拨款支出相关费用减少。以上两点综合后总体减少513.49万元,减少37.03%。
1.20xx年财政拨款基本支出756.18万元
其中:人员经费709.60万元,主要包括:(基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金等);公用经费46.58万元,主要包括:(办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等)。
我局严格控制公务接待,20xx年“三公”经费8.1万元,同比下降6.9%。其中:公务接待费0.23万元、增加0.03万元,下降63.75%;公务用车购置及运行费用7.87万元,比上年减少0.63万元,下降7.41%;因公出国(境)费0万元。
2.20xx项目支出116.95万元,是德江县财政局为完成特定财政财务管理工作任务而发生的支出,包括:
(1)财政网络维护,主要用于保障财政专网网络通畅,包括财政专网租赁、短信平台信息费、全县网络区间租赁。
(2)县级金财工程,主要用于确保全县“金财工程”平台的正常运行,包括平台软件维护、机房设备维护、机房到期设备替换。
(3)国库集中支付电子化改革建设,主要用于实现预算单位、财政、代理银行、人民银行全方位、全业务流程的电子化管理,逐步形成安全高效的电子化支付体系。
(4)上级特定项目专项支出及专项工作经费。
(5)国有资产使用管理经费,主要用于对行政事业单位国有资产使用管理工作。
三、资产管理情况
20xx年度德江县财政局新增及报废处置资产已录入到行政事业资产动态管理系统,编报了20xx年行政事业单位资产报表。德江县财政局的资产严格按照行政事业单位固定资产管理制度管理,确定专人负责固定资产的日常管理,包括资产的配置、登记、统计、维护、保管等,固定资产管理人员相对稳定。
四、部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求,我单位组织对20xx年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计11个项目进行了绩效自评,涉及资金116.95万元,自评覆盖率达到100%。
财政整改报告篇7
根据长府办复[20xx]399号文,东莞市财政局长安分局委托了东莞市财经研究学会作为第三方评价机构,组织了专家团队对“聘请第三方队伍协助开展城市管理和综合执法工作的经费”项目进行重点绩效评价。长安镇城市管理和综合执法分局按照绩效评价报告,认真梳理问题,逐项整改落实,现将整改情况报告如下:
一、存在问题
(一)对第三方考核评价体系设置不够合理;
(二)预算执行过程管理有待加强;
(三)对协管员培训有待进一步加强。
二、整改情况
根据绩效评价内容,外聘协管员项目在实施过程中确实存在不足,情况需进一步改进与完善,长安镇城市管理和综合执法分局主要分为以下3个方面进行整改:
(一)优化考核体系,提升项目实施效果。通过调整每月评分表(详见附件)的方式,优化考核体系:
(1)增加对受益群众考核维度,对外聘协管员有效投诉次数列入考评指标中;
(2)对人员素质、装备、业务、预算资金执行情况等的`综合考评项目内容进行优化调整;
(3)增加每月对外聘协管员项目进行总结评价和建议内容;
(二)加强预算执行监督管理,提升预算管理水平。
(1)合理调整人员费用及服务费用的具体标准;
(2)结合月考评数据和情况,按合同规定对未达到合同付款条件约定最低分值的,按照差异分数进行扣除服务费。
(三)定期组织业务培训,提高协管员整体素质水平和业务能力。明确外聘协管员管理方要定期安排业务培训,包括但不限于入职培训、法律法规、职业道德、纪律规范等内容。分局也将结合实际情况,对符合协管员参与的管控行动进行事前培训,不断提升协管员整体素质和业务水平。
财政整改报告篇8
为进一步规范财政资金管理,强化财政支出绩效理念,加强部门责任意识,切实提高财政资金使用效益,我局对20xx年度部分预算单位财政支出、项目及政策开展了绩效评价工作。按照《四川省财政支出绩效评价管理办法》第三十八条“年度评价工作结束后,财政部门将绩效评价工作开展情况及绩效评价结果向同级人民政府报告,报请政府对评价结果进行通报。按要求向同级人大报告绩效评价结果,接受人大监督”的规定,现将xxxx年财政绩效评价工作开展情况及评价结果报告如下。
一、工作开展情况
(一)拓展评价范围,提升管理效能。采取单位自评全覆盖+第三方机构现场评价的方式进行,在单位全面自评的基础上,选取防汛与水资源非工程措施项目运行维护费、王岗坪乡王岗坪景区项目征地相关费用等13个项目开展项目支出重点评价(其中政策性项目支出2个),涵盖民生保障、政府购买服务、资产等重点领域支出,涉及“四本预算”资金5319.65万元,其中评价政策资金量1390.56万元。将部门和单位预算收支全面纳入预算绩效管理,以预算资金管理为主线,衡量部门和单位整体及核心业务实施效果,选取县文化体育和旅游局、县就业创业促进中心等13家单位开展部门整体支出重点绩效评价,评价资金量20618.24万元,以评促管引导部门建立健全内部绩效管控机制,进一步加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,实现预算和绩效管理一体化,促进部门整体支出管理效能提升。
(二)夯实评价基础,提高评价效率。县财政局印发《关于开展xxxx年财政绩效评价工作的通知》(石财绩效〔xxxx〕4号),明确评价范围、对象等,指导单位提前做好绩效评价自评工作,并撰写自评报告,督促涉及重点绩效评价的单位提前准备好相关资料,为重点绩效评价的顺利开展奠定基础。
(三)规范流程管控,提升评价质量。一是为提高绩效评价的客观性、专业性、公正性和更好地推进我县财政绩效评价工作的深入开展,县财政局通过竞争性磋商的方式选取第三方机构独立开展现场绩效评价,综合考量人员资格、工作经验、方案制定等,按评审排名选择中标候选人。二是完善“财政部门+业务部门+第三方机构”评价联动工作机制,及时与第三方机构沟通,衔接绩效评价工作重点和工作要求,充分利用微信群、qq群等载体,及时传达相关工作信息,协调解决绩效评价工作开展中遇到的问题,多环节重点把控,对评价结果分级审核,确保评价结果公正、客观、准确,全面提升评价质量。
(四)完善指标设置,提升绩效评价科学性。在共性绩效指标体系的基础上,分类别制定个性化的评价指标体系,设置整体、项目、政策和政府购买服务等8类绩效评价指标体系,设定具体评价指标157个,切实强化评价指标体系和预算单位、项目之间的匹配度,提高评价报告的可信度。
二、工作成效
(一)强化预算绩效管理意识。财政部门转变绩效评价理念,评价从数“量”向“质”转变,严格把控绩效评价报告质量,要求第三方机构在“绩”“效”并重的基础上,更加突出“效”的作用。单位对预算绩效管理的理念更加深入,进一步增强预算绩效管理工作主体责任意识,在牢固树立绩效理念的基础上,落实举措,改进管理,真正将有效的资金用到刀刃上,切实发挥资金的使用效益。
(二)规范财政资金管理。通过财政重点绩效评价,进一步提高财政资金使用的合规性,对查出的资金使用管理不严格、会计核算不规范等问题25笔,涉及金额164.40万元督促整改,规范资金管理使用,切实提高单位会计基础工作水平,加强资金使用过程中的合规性管理。
(三)评价结果充分运用。一是严格执行“两书一函”制度,对评价过程中发现的问题,实施“一对一”整改,“点对点”地将问题通知到单位,督促单位落实问题整改,及时报送整改情况,并确保整改到位,对暂时不能完成整改的,要明确整改时限,进一步压紧压实绩效管理及问题整改主体责任。二是将评价结果积极应用于政策优化、改进管理、预算安排等方面,提高财政资金使用效益。对延续性项目,将评价结果作为xxxx年该项目预算申报依据,对一次性项目及部门整体支出,将评价结果与下一年度同类预算项目支出需求和单位公用经费挂钩,强化结果导向约束,让“花钱必问效,无效必问责”的理念深入人心。三是将评价结果与经济责任审计挂钩。县财政局将xxxx年财政重点绩效评价结果抄送县审计局,县审计局将单位预算绩效管理情况和评价结果纳入对单位主要负责人的经济责任审计范围,进一步完善我县预算绩效管理工作考核激励与问责机制,推进我县绩效管理工作做深做细做实。
三、评价结果
xxxx年绩效评价工作主要是对20xx年财政资金使用情况进行一个综合评估,本年度重点绩效评价资金总量为25937.89万元,xxxx重点绩效评价资金来源均为县级财政资金,资金到位率达到100%。从得分情况来看,此次重点绩效评价结果较好,大部分资金能够发挥应有的效益,但也发现绩效目标设定未细化量化、资金核算不规范等问题共7类64个问题,在绩效评价工作结束后,县财政局赓即向各相关实施单位发出问题整改通知,督促各相关单位及时进行整改。
(一)项目支出绩效评价结果。xxxx年项目支出绩效评价涉及资金5319.65万元,实际支出5237.65万元,结余资金年终决算财政收回。从评价结果来看,11个项目评价结果最高分97.7分,平均得分93.96分。被评价项目总体绩效目标基本明确,各单位资金支付范围、支付标准、支付依据等合规合法,资金使用安全有效。相关单位财务管理制度健全,能够认真执行财务管理制度,账务处理、会计核算较为规范,但个别项目存在绩效目标未细化量化,项目实施程序不规范,项目管理的规范性有待进一步提高等问题。
(二)政策支出绩效评价结果。我县将惠及民生的医疗、民政领域的2个政策性项目纳入绩效评价范围,评价资金量共计1390.56万元,实际支出1261.36万元。在政策支出绩效评价结果中平均得分97.2分。政策实施效果总体较好,项目能按照相关文件规定实施,政策执行规范,基本上达到了财政政策资金支出的绩效目标,但也存在县级配套部分预算测算的准确度有待进一步提高,配套资金大于实际支出,设定的满意度的指标值可进一步提高等问题。
(三)部分部门整体支出绩效评价结果。我县部门整体支出绩效自评实现全覆盖,从中选取了11个县级部门和2个乡镇开展现场绩效评价,评价部门整体支出资金量20618.24万元,资金到位率100%。从评价结果来看,最高得分98.14分,最低分88.56,平均得分91.50分。本次部门整体支出绩效评价总体情况较好,单位预算编制及时、准确,预算执行情况较好,财务管理制度较为健全,资金使用较为规范,能严格执行各项财经纪律等,但也存在预算编制的准确性有待进一步提高,绩效目标需要细化量化,会计核算的规范性需要进一步提高等问题。
四、主要问题
(一)预算编制不够准确。部分单位预算编制精细度不够,预算编制的准确性较低。
(二)项目目标未编制或未细化量化。部分单位未对项目绩效目标细化,未分解为具体绩效指标,无具体的绩效指标值,绩效目标编制简单,编制的指标不明确,指标之间的关联性有待进一步加强,影响绩效评价的.质量。
(三)项目资金管理规范性有待提高。部分单位项目资金未进行专账核算,政府购买服务项目绩效管理制度未建立等。
(四)会计基础工作不够规范。会计核算的规范性有待进一步提高,会计科目使用错误,审批手续不完善等。如部分单位将采购的办公设备计入“办公费”、购置的音响设备计入“商品和服务费”、体检费列入“办公费”等;出差未提前审批,公务接待清单中未见公函,出差审批单未见领导审批意见等。
(五)资产管理不规范。部分单位未对资产进行全面清查盘点或对盘点的资产未形成盘点记录,未按月计提折旧,无形资产移交后未及时进行账务处理,资产管理系统重复录入资产等,导致资产账卡不符、账账不符、账实不符等。
(六)项目管理不规范。一是项目实施程序不规范。部分单位项目公开采购询价时间晚于合同签订时间。二是项目完成时限超合同规定。某设备设施采购项目合同约定供应商交货期限为合同签订生效后30日内,并在25日内全部完成安装调试验收合格交付使用。签订合同日期为20xx年3月12日,最终完成验收日期为20xx年12月7日,项目交货安装存在延期情况。
(七)公车运行维护费超预算。某单位20xx年度公车运行维护费超预算支出2.78万元。
五、整改建议
(一)加强预算绩效管理,认真分析影响预算执行的因素,结合项目实际情况,做到预算编制的科学性、合理性、可行性等,提高预算编制的准确性。
(二)完善绩效目标内容,根据项目性质、内容等,合理设置绩效目标,细化量化绩效指标,强化指标之间的关联性。
(三)加强项目资金分类管理,建立专账,做到专项管理、专账核算,确保专款专用。完善政府购买服务绩效管理制度,拓宽绩效管理的覆盖面。
(四)加强会计基础工作,严格按照《会计基础工作规范》、《政府会计制度》相关规定,获取真实、合法、有效的原始票据。严格执行单位内控管理制度,完善项目财务资料,规范经费报销手续,规范账务处理和会计核算业务,正确使用会计科目。
(五)加强行政事业性国有资产管理,定期或不定期地对单位资产进行清查盘点,新增资产及时入账,建立资产卡片;处置资产及时进行账务处理,提高行政事业性国有资产的安全性,确保账卡相符、账账相符、账实相符。
(六)强化规范项目管理。在项目实施过程中,加强各项工作的监督管理,强化项目进度过程把控。引进供应商或服务商时,应规范合同签订、审批及执行等工作流程。
(七)加强“三公”经费预算管理,提高公车运维费预算编制的准确性、科学性,严格控制公务用车运维费支出等。
六、下一步工作打算
(一)健全绩效评价制度体系。继续强化预算绩效管理意识,提高各单位对预算绩效管理工作重要性的认识。建立健全我县预算绩效管理制度机制,提高绩效评价结果运用水平,促进预算绩效管理工作更加规范有效。
(二)强化组织队伍建设。一是培养本土化的预算绩效管理专业人才队伍,通过“请进来,走出去”的方式加强对预算单位绩效管理知识与实操的培训,立足于解决实际问题,提高我县绩效管理人员的专业性。二是加快绩效管理人才库的建设。组建本地绩效管理专家库,从教育、水利、农业、卫生、民政等领域,抽取有经验的专业技术人才,参与我县预算绩效管理工作,充分发挥出不同领域、不同行业专家对预算绩效管理的支撑作用,强化专家库对全县预算绩效管理工作的智力支持。
(三)深入推进预算与绩效管理融合。加快预算一体化中预算绩效模块的建设,建立事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价的全过程、全方位、全覆盖信息化系统,完善我县绩效项目库、指标体系建设,通过信息系统获取绩效管理数据,加强预算绩效分析研判,为绩效管理工作提供技术支撑,以提高绩效评价结果的科学性,促进绩效信息公开共享。
